ISA(개인종합자산관리계좌)
가입자격·제도
가입자격
| 유형 | 자격 |
|---|---|
| 일반형 | 만19세이상 거주자 만15~19세 미만 거주자 -직전년도 근로소득이 있는자 |
| 서민형 | 근로소득금액 5천만원 이하 종합소득금액 3.8천만원 이하 |
| 농어민 | 종합소득금액 3.8천만원 이하 |
* 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세대상자 제외
* 전 금융기관 1인 1계좌만 개설 가능
제도
가입기간
- - 의무가입기간 3년
- - 계약기간 연장 가능, 해지/만기 후 재가입 가능
가입한도
- - 연 2,000만원, 누적 최대 1억원(미불입 납입한도 이월가능)
세제혜택
- - 계좌내에서 발생한 과세대상 이익과 손실을 통산하여, 순이익에 대해 비과세 + 분리과세 혜택
- - 200만원 비과세(서민형, 농어민은 400만원까지)
- - 200만원(400만원)초과 순이익은 9.9% 분리과세(지방소득세포함)
필요서류
- - 일반형(19세 이상) : 실명확인증표
- - 일반형(만15~19세 미만) / 서민형 : 개인종합자산관리계좌가입용 소득확인증명서(거주지 세무서 또는 국세청 홈텍스 발급)
한화투자증권 ISA 중개형 개요
| 유형 | 주요내용 |
|---|---|
| 편입가능상품 | 국내상장주식, 채권, 파생결합증권(ELS, ELB등), 펀드, ETF, RP등 |
| 중도인출 | 횟수 제한없이 자유롭게 가능 (납입원금 내에서 가능) |
| 수수료 | 가입/중도해지 수수료 없음 편입 금융투자상품별 보수(판매보수 등) 별도 부과 |
| 온라인 가입 | 가능(만19세 이상 일반형) |
GUIDE
- 이 개인종합자산관리계좌(ISA)는 예금자보호법에 따라 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품에 한하여 1인당 “5천만원까지”(운용되는 금융상품 판매회사별 보호상품 합산) 보호됩니다.
- 이 계좌 내 투자성 상품은 원금 손실이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다.
- 투자자는 이 계좌에 대하여 금융회사로부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 가입전 상품설명서 및 약관을 반드시 읽어보시기 바랍니다.
- 금융상품에 관한 계약을 체결하기 전에 반드시 금융상품 설명서 및 약관을 읽어보시기 바랍니다.
- 신탁형ISA는 계약 유형에 따라 신탁보수(자산 별 별도보수 가중 합산 방식)가 발생할 수 있습니다.
- 과세기준 및 과세 방법은 향후 세법개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.
- 중도해지시 또는 국세청 부적격 통보시 과세 특례를 적용 받은 소득세액에 상당하는 세액이 추징됩니다.
- 배당소득·이자소득 이외에 역외ETF등 양도소득이 과세되는 상품의 경우 해당 상품에 대해서는 세제혜택을 받을 수 없습니다.
- 국내 상장주식 매매차익은 비과세이므로 국내 주식형펀드에서 손실이 발생하더라도 ISA내 예금, 다른 펀드 등에서 발생한 이익과 통산되지 않습니다.
- [신탁형] 상기 계좌는 특정금전신탁계약으로서 위탁자가 지정한 운용 방법 및 세부운용 지시대로 운용합니다.
- [중개형] 상기 계좌는 투자자가 운용대상 상품을 직접 선택하여 운용합니다.
- [신탁형+중개형] 상기 계좌는 당사에서 신탁형, 중개형 중 한가지 계약 형태로만 가입이 가능하며, 형태별 차이는 가까운 영업점 등에서 확인하시기 바랍니다. (※2023.01.01부터 신탁형 ISA 신규판매 및 이수업무 중단)
- 한화투자증권 준법감시인 심사필 제2025-261호(2025.04.01~2026.03.31)
